Retraite : cotiser plus longtemps avant l’âge légal et en tirer quand même un

Capital 

10 Janvier 2012

  France

Les salariés qui ont commencé à travailler jeunes peuvent atteindre le nombre de trimestre requis pour obtenir une retraite à taux plein avant même d’arriver à l’âge légal, qui permet de faire valoir ses droits à la retraite. Le problème est que de continuer à travailler dans les mêmes conditions jusqu'à l'âge légal ne leur rapportera rien.

Explications. Avec les régimes de retraite par annuité, comme les régimes de base du régime général et les régimes alignés, les pensions sont calculées selon la formule suivante :
Salaire (ou revenu) annuel moyen x Taux de liquidation x Durée d’assurance dans le régime/Durée d’assurance requise.

Seulement voilà, dès que la durée d’assurance requise est atteinte, la formule de calcul devient :
Salaire (ou revenu) annuel moyen x Taux de liquidation.

En conséquence, un même assuré né en 1955 aura la même retraite de base qu’il arrive à l’âge légal après voir cotisé 166 ou 180 trimestres. Aucune surcote ne lui sera appliquée puisque celle-ci ne débute qu’à compter de l’âge légal.

Il y a pourtant une solution : changer de régime de retraite dès que le nombre de trimestres requis est atteint. La durée d’assurance sera donc à son maximum dans le premier régime, puis commencera à zéro dans le nouveau régime. Simple pour les dirigeants/associés d’entreprise, qui peuvent par exemple changer la forme juridique de la société (passer de SAS en SARL) et les indépendants. Plus compliqué pour les salariés car cela implique de se mettre à son compte.